海南七星彩私彩投注网:玲瓏輪胎:前次募集資金使用情況的專項報告

2020-02-17 19:55:32來源:中財網作者:小愛

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玲瓏輪胎:前次募集資金使用情況的專項報告

原標題:玲瓏輪胎:關于前次募集資金使用情況的專項報告


山東玲瓏輪胎股份有限公司

關于前次募集資金使用情況的專項報告



現根據中國證券監督管理委員會印發的《關于前次募集資金使用情況報告的規
定》(證監發行字[2007]500號)的規定,將山東玲瓏輪胎股份有限公司(以下簡稱
“本公司”)截至2019年12月31日的前次募集資金使用情況報告如下:
一、前次募集資金情況
本報告所指前次募集資金包括山東玲瓏輪胎股份有限公司(以下簡稱“本公
司”)2016年6月首次公開發行股票募集的人民幣普通股(A股)資金(以下簡稱“首
發募集資金”)及2018年3月募集的人民幣A股可轉換公司債券資金(以下簡稱
“可轉換公司債券募集資金”)(“首發募集資金”及“可轉換公司債券募集資金”
合稱為“前次募集資金”)。

(一) 首發募集資金

根據中國證券監督管理委員會于2016年5月30日簽發的證監許可【2016】
1175號文《關于核準山東玲瓏輪胎股份有限公司首次公開發行股票的批復》,本公
司獲準向社會公眾發行人民幣普通股200,000,000股,每股發行價格為人民幣
12.98元,股款以人民幣繳足,募集資金總額計人民幣2,596,000,000元,扣除發
行費用人民幣105,199,900元后,實際募集資金凈額共計人民幣2,490,800,100
元,上述資金于2016年6月28日到位,業經普華永道中天會計師事務所(特殊普
通合伙)予以驗證并出具普華永道中天驗字(2016)第873號驗資報告。

截至2019年12月31日止,本公司首發募集資金投資項目“年產1,000萬套
高性能轎車子午線輪胎技術改造項目”(以下簡稱“首發募投項目”)已經結項。本
公司于2017年5月15日,經2016年年度股東大會審議通過后,將結余募集資金
總額人民幣254,973,574元(其中:募集資金金額人民幣248,350,877元、收到的
銀行利息人民幣6,622,697元)永久補充流動資金。首發募集資金存放專項賬戶已
無余額,募集資金存放專項賬戶已分別于2016年和2017年注銷。

(二) 可轉換公司債券募集資金


根據中國證券監督管理委員會于2017年11月30日簽發的證監許可【2017】
2204號文《關于核準山東玲瓏輪胎股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批
復》,本公司于2018年3月發行普通股可轉換公司債券20,000,000張,每張債券
發行面值為人民幣100元,合計人民幣2,000,000,000元??鄢⑿蟹延萌嗣癖?br />6,219,600元(含進項稅人民幣352,053元)后,實際募集資金凈額為人民幣
1,993,780,400元,上述資金于2018年3月7日到位,業經普華永道中天會計師事
務所(特殊普通合伙)予以驗證并出具普華永道中天驗字(2018)第0190號驗資報
告。

截至2019年12月31日,尚未使用的可轉換公司債券募集資金存放專項賬戶
的余額如下:
單位:人民幣元
募集資金專戶開戶行
賬號
存款方式
余額
中信銀行股份有限公司煙臺分行營業部
8110601012700777532
活期
11,245,782
中國建設銀行股份有限公司招遠支行
37050166628000000584
活期
36,573
合計
11,282,355


二、前次募集資金的實際使用情況
(一) 首發募集資金

1、首發募集資金使用情況對照表
首發募集資金使用情況對照表詳見本報告附表1。

2、首發募集資金實際投資項目變更情況說明
截至2019年12月31日,本公司不存在首發募集資金實際投資項目變更情況。

3、首發募集資金投資項目的實際投資總額與承諾投資總額的差異及原因說明
截至2019年12月31日,本公司首發募投項目已完成,實際投資總額較承諾
投資總額少人民幣248,610,712元,導致首發募集資金結余的主要原因如下:
(1)出于綜合經濟效益的考慮,本公司原計劃采購的部分進口設備改為國產設
備,使得部分實際購買的設備較預算價格有所降低;
(2)本公司本著節約、合理的原則,在項目建設期間科學謹慎籌劃,通過嚴格規
范采購、工程管理制度,在保證項目質量和控制風險的前提下,較好地控制了成
本,降低了項目實施費用;
(3)本公司通過對生產流程的合理優化,間接壓縮了部分設備購置支出。

4、首發募集資金投資項目先期投入及置換情況說明

2016年9月5日,本公司第三屆董事會第四次會議審議通過了《關于使用募集
資金置換預先投入募投項目的自籌資金的議案》,獨立董事、監事會和保薦機構均
就上述事項出具了同意意見,同意本公司使用募集資金人民幣1,392,978,966元置
換預先已投入的自籌資金,普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)對本公司募
集資金投資項目實際使用自籌資金情況進行了專項鑒證,并出具了《山東玲瓏輪胎
股份有限公司截至2016年7月6日止以自籌資金預先投入募集資金投資項目情況
報告及鑒證報告》(普華永道中天特審字(2016)第1868號)。

(二) 可轉換公司債券募集資金

1、可轉換公司債券募集資金使用情況對照表
可轉換公司債券募集資金使用情況對照表詳見本報告附表2。

2、可轉換公司債券募集資金實際投資項目變更情況說明
截至2019年12月31日,本公司不存在可轉換公司債券募集資金實際投資
目變更情況。

3、可轉換公司債券募集資金投資項目的實際投資總額與承諾投資總額的差異
及原因說明
截至2019年12月31日,可轉換公司債券募集資金投資項目尚未結項,實際
投資總額尚未確定。

4、可轉換公司債券募集資金投資項目先期投入及置換情況說明
2018年4月20日,本公司第三屆董事會第十八次會議審議通過了《關于使用
募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金的議案》,獨立董事、監事會和保薦
構均就上述事項出具了同意意見,同意本公司使用募集資金人民幣359,481,844元
置換預先已投入的自籌資金,普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)對本公司
募集資金投資項目實際使用自籌資金情況進行了專項鑒證,并出具了《山東玲瓏輪
股份有限公司截至2018年3月12日止以自籌資金預先投入募集資金投資項目情
況報告及鑒證報告》(普華永道中天特審字(2018)第1228號)。

5、閑置可轉換公司債券募集資金暫時補充流動資金情況說明
2018年3月12日,本公司第三屆董事會第十七次會議審議通過了《關于使用
部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》,獨立董事、監事會及保薦機構均就
上述事項出具了同意意見,同意本公司使用部分閑置募集資金人民幣800,000,000
元暫時補充流動資金,使用期限自董事會審議通過之日起不超過十二個月,上述暫

時用于補充流動資金的閑置募集資金需于2019年3月11日前歸還。2018年10月
8日,玲瓏輪胎公司發布《關于提前歸還部分募集資金的公告》,提前歸還募集資
金人民幣595,000,000元;2019年2月27日,玲瓏輪胎公司發布《關于歸還暫時
補充流動資金的募集資金的公告》,將剩余用于暫時補充流動資金的募集資金人民
幣205,000,000元歸還至募集資金存放專用賬戶。截至本報告報出日,上述暫時用
于補充流動資金的閑置募集資金已經全額歸還至募集資金存放專用賬戶。

2019年2月28日,本公司第三屆董事會第二十九次會議審議通過了《關于使
用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》,獨立董事、監事會及保薦機構均
就上述事項出具了同意意見,同意本公司使用部分閑置募集資金人民幣
485,000,000元暫時補充流動資金,使用期限自董事會審議通過之日起不超過十二
個月,上述暫時用于補充流動資金的閑置募集資金需于2020年2月27日前歸還。
2019年12月31日,玲瓏輪胎公司發布《關于提前歸還部分募集資金的公告》,提
前歸還募集資金人民幣15,000,000元;2020年2月14日,玲瓏輪胎公司發布《關
于歸還暫時補充流動資金的募集資金的公告》,將剩余用于暫時補充流動資金的募
集資金人民幣470,000,000元歸還至募集資金存放專用賬戶。截至本報告報出日,
上述暫時用于補充流動資金的閑置募集資金已經全額歸還至募集資金存放專用賬
戶。

2020年2月17日,本公司第四屆董事會第八次會議審議通過了《關于使用部
分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》,獨立董事、監事會及保薦機構均就上
述事項出具了同意意見,同意本公司使用部分閑置募集資金人民幣278,000,000元
暫時補充流動資金,使用期限自董事會審議通過之日起不超過十二個月,上述暫時
用于補充流動資金的閑置募集資金需于2021年2月16日前歸還。截至本報告報出
日,上述暫時用于補充流動資金的閑置募集資金尚未歸還。

三、前次募集資金投資項目產生的經濟效益情況
(一) 首發募集資金投資項目產生的經濟效益情況

1、首發募集資金投資項目產生的經濟效益情況
首發募集資金投資項目實現效益情況表詳見附表3。

2、首發募集資金投資項目無法單獨核算效益的原因及其情況
截至2019年12月31日,本公司不存在首發募集資金投資項目無法單獨核算
效益的情況。


3、首發募集資金投資項目的累計實現收益與承諾累計收益的差異情況
根據首發募投項目的可行性研究報告,項目達到設計產能(以下簡稱“達產”)
后可實現年產1,000萬套高性能轎車子午線輪胎,達產第一年達到設計產能的
60%,年利潤總額為人民幣147,057,000元;達產第二年達到設計產能的80%,年利
潤總額達到人民幣356,202,000元;達產第三年以后達到設計產能的100%,達產第
三年到第五年,每年利潤總額達到人民幣565,347,000元,達產第六年到第十年,
每年利潤總額達到人民幣565,912,100元;故投資項目達到預計可使用狀態至2019
年12月31日止期間,項目的累計承諾效益為人民幣2,765,212,100元。

本公司首發募投項目于2014年6月達到預定可使用狀態,2014年度為募投項
目達產第一年,實現效益人民幣212,222,817元,已達到預計效益;2015年度為募
投項目達產第二年,實現效益人民幣187,627,405元,未達到預計效益;2016年度
為募投項目達產第三年,實現效益人民幣127,957,981元,未達到預計效益;2017
年度為募投項目達產第四年,實現效益人民幣114,007,682元,未達到預計效益;
2018年度為募投項目達產第五年,實現效益人民幣105,116,966元,未達到預計效
益;2019年度為募投項目達產第六年,實現效益人民幣116,281,304元(未經審
計),未達到預計效益;此外,本公司在募投項目完全達產前,自2012年起隨著部
分生產線投入陸續運行而逐步產生效益;截至2019年12月31日止累計實現效益
為人民幣1,044,249,377元。

首發募投項目未達到預計效益的原因分析如下:
本公司在編制上述首發募投項目可行性研究報告時,時間跨度處于2010-2011
年度,彼時本公司生產輪胎的主要原材料價格及輪胎銷售價格正處于上升周期,因
此基于當時的市場情況預測,募投項目達產以后正常經營年份可實現年利潤總額較
高。但由于在2011-2016年間,受上游大宗商品價格持續回落影響,天然膠價格大
幅回落,輪胎市場銷售價格總體亦呈現大幅下調態勢。受此影響,近年來,雖然本
公司輪胎產量保持較快增長,但由于輪胎產品價格未實現前期編制可行性研究報告
時的預測銷售價格,導致利潤水平低于項目預計。2017年,國內開展環保督查后主
化工原材料(如炭黑、促進劑等)價格大幅波動,且較上年上漲較大。由于輪胎產
品價格調整相對滯后,公司自2017年起毛利率有所下滑。未來,隨著輪胎產品價
調整到位,公司毛利率水平有望回升到往年平均水平。


近年來,美國對中國出口到美國的輪胎實行反傾銷和反補貼,加征關稅?;?br />對本公司整體經營效益的考量,本公司將出口到美國的訂單轉由玲瓏國際輪胎(泰
國)有限公司承接,而出口到美國的輪胎大部分是SUV和皮卡車的大尺寸且高附加
值的輪胎,因此,國內生產的高附加值產品減少,從而也對首發募投項目業績造成
了影響。

在2010年項目規劃時,公司半鋼產品以零售為主,首發募投項目產品測算價
格以零售價測算。隨著國內汽車產業的快速發展,近幾年來公司半鋼輪胎配套量驟
增,因此,首發募投項目目前生產產品以配套產品為主,而配套產品價格略低于零
售價格,也影響了首發募投項目整體效益。

(二) 可轉換公司債券募集資金投資項目產生的經濟效益情況

1、可轉換公司債券募集資金投資項目產生的經濟效益情況
可轉換公司債券募集資金投資項目實現效益情況表詳見附表4。

2、可轉換公司債券募集資金投資項目無法單獨核算效益的原因及其情況
截至2019年12月31日,本公司不存在可轉換公司債券募集資金投資項目無
法單獨核算效益的情況。

3、可轉換公司債券募集資金投資項目的累計實現收益與承諾累計收益的差異
情況
根據《山東玲瓏輪胎股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》所
述,項目達到設計產能(以下簡稱“達產”)后可實現新增半鋼子午線輪胎產能500
萬套/年,全鋼子午線輪胎產能100萬套/年,項目建成后,達產第一年(指連續12
個月)實現利潤總額人民幣177,650,600元。

本公司可轉換公司債券募投項目于2019年3月達到預定可使用狀態,2019年
度為募投項目達產第一年,實現效益人民幣118,959,052元(未經審計),由于承諾
效益的計算以達產之后連續12個月為效益計算期間,因此截至2019年12月31
日,所實現效益尚無法與承諾效益進行對比。

四、前次募集資金中用于認購股份的資產運行情況說明
本公司不存在前次募集資金用于認購股份的情況。

五、節余募集資金使用情況
(一)首發節余募集資金使用情況

2017年4月24日,本公司第三屆董事會第九次會議和第三屆監事會第八次會
議審議通過了《關于募投項目結項并將節余資金永久補充流動資金的議案》,且獨
立董事發表了專項意見、保薦機構發表了明確同意意見,根據《上海證券交易所股
上市規則(2014年修訂)》、《上市公司監管指引第2號–上市公司募集資金管理
和使用的監管要求》、《上海證券交易上市公司募集資金管理辦法》及《山東
瓏輪胎股份有限公司募集資金管理制度》等的相關規定,由于首發募投項目已順利
完成,本公司擬將募投項目結項后節余募集資金(包括截止2017年4月14日的節
余募集資金合計254,871,929元以及2017年4月14日后產生的利息收入)全額轉
出并永久補充流動資金。

根據《上海證券交易上市公司募集資金管理辦法》及《山東玲瓏輪胎股份
限公司募集資金管理制度》等的相關規定,募投項目全部完成后,節余募集資金
(包括利息收入)占募集資金凈額10%以上的,上市公司還應當經股東大會審議通過
后方可使用節余募集資金。于2017年5月15日,上述議案已經股東大會審議通
過。

(二)可轉換公司債券節余募集資金使用情況
截至2019年12月31日,可轉換公司債券募集資金投資項目尚未結項。

六、募集資金使用及披露中存在的問題
(一)首發募集資金使用及披露中存在的問題
考慮到本公司首發募投項目已基本完工,后續投入金額較小,為提高募集資金
的使用效率,公司擬對首發募投項目進行結項,剩余資金用于永久補充流動資金。
在本公司財務人員進行項目結項梳理時,誤以為本公司通過自籌資金支付的部分安
裝調試費及進口設備海關關稅等支出未在本公司于2016年9月5日出具的《山東
玲瓏輪胎股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目情況報告》中體現,
且募集資金的置換也履行了規定程序,因此于2016年12月26日將93,056,445元
的募集資金從募集資金存放專項賬戶轉賬至本公司結算戶(開戶行:中國建設銀行
股份有限公司招遠支行,賬號:37001666280050004310)進行“置換”。由于本公
司使用首發募集資金置換預先投入首發募投項目的自籌資金事項已于2016年9月
辦理完畢,履行了必要的程序,過程合法合規,因此上述誤操作使得經董事會審議
的置換金額與實際轉出資金合計金額存在偏差,造成首發募集資金使用違規。


上述誤操作系由于對首發募集資金置換預先投入首發募投項目的自籌資金的審
議程序及已置換資金明細的理解偏差所致,該事項不存在侵害股東利益的情形。

本公司于2017年4月12日將上述轉出資金及銀行利息(按銀行存款活期利率計
算)合計93,438,131元轉回至募集資金存放專項賬戶,并采取如下整改措施:
1、組織本公司董事會辦公室、財務部及其他職能部門相關人員學習《上海
交易所股票上市規則》、《上市公司監管指引第2號–上市公司募集資金管理和
使用的監管要求》、《上海證券交易上市公司募集資金管理辦法》等文件;組織
公司內部審計部門(審計處)學習《內部審計制度》,要求審計處職員遵守制度要
求、履行各自職責。通過本次學習,使相關人員進一步熟悉募集資金存放與使用的
法律、法規、規范性文件及公司制度的具體要求,并據此執行。

2、做好本公司內部各職能部門與本公司董事會辦公室的事前事后溝通工作;
經公司董事會、股東大會審議通過,本公司《山東玲瓏輪胎股份有限公司募集資金
管理制度》第十三條“公司使用募集資金時,應當嚴格按照公司的財務制度履行申
請、分級審批、決策、風險控制措施及信息披露程序”,修改為“公司使用募集資
金時,應當嚴格按照公司的財務制度履行申請、分級審批、決策、風險控制措施及
信息披露程序,且應在具體使用募集資金前向公司董事會辦公室履行告知義務?!?
(二)可轉換公司債券募集資金使用及披露中存在的問題
截至2019年12月31日,未發現可轉換公司債券募集資金使用及披露中存在
問題。

七、其他差異說明
本公司已將上述前次募集資金的實際使用情況與本公司2016年、2017年及
2018年已披露的年度報告、中期報告和其他信息披露文件中所披露的有關內容,以
及2019年已披露的中期報告和其他信息披露文件中所披露的有關內容進行逐項對
照,實際使用情況與披露的相關內容一致。



附表1:首發募集資金使用情況對照表
附表2:可轉換公司債券募集資金使用情況對照表
附表3:首發募集資金投資項目實現效益情況表
附表4:可轉換公司債券募集資金投資項目實現效益情況表

附表1

首發募集資金使用情況對照表
截至2019年12月31日

編制單位:山東玲瓏輪胎股份有限公司 金額單位:人民幣元
募集資金總額:2,490,800,100


已累計使用募集資金總額: 2,242,449,223
變更用途的募集資金總額:無


各年度使用募集資金總額:


變更用途的募集資金總額比例:無


2016年度:
2,242,433,483




2017年度:
15,740


投資項目
募集資金投資總額
截至2019年12月31日止募集資金累計投資
項目達到預定可使
用狀態日期(或截止
日項目完工程度)
序號
承諾投資項目及
實際投資項目
募集前承諾
投資金額
募集后承諾
投資金額
實際投資金額
募集前承諾
投資金額
募集后承諾
投資金額
實際投資金額
實際投資金額與募集后
承諾投資金額的差額
1
年產1,000萬套高
性能轎車子午線輪
胎技術改造項目
1,785,080,000
1,785,080,000
1,536,469,288
1,785,080,000
1,785,080,000
1,536,469,288
(248,610,712)
2014年6月
2
補充流動資金
800,000,000
705,720,100
705,979,935
800,000,000
705,720,100
705,979,935
259,835
不適用

合計
2,585,080,000
2,490,800,100
2,242,449,223
2,585,080,000
2,490,800,100
2,242,449,223
(248,350,877)



注1:本公司在募集資金前后投資項目無變化,相關項目已于2017年度完成結項。


注2:“補充流動資金”項目“募集前承諾投資金額”與“募集后承諾投資金額”的差異原因系扣除發行費用后實際收到的募集資金總額小于募集前承諾投資金額所致。


注3:“補充流動資金”項目之“實際投資金額與募集后承諾投資金額的差額”人民幣259,835元系銀行存款利息收入。


附表2

可轉換公司債券募集資金使用情況對照表
截至2019年12月31日

編制單位:山東玲瓏輪胎股份有限公司 金額單位:人民幣元
募集資金總額:1,993,780,400


已累計使用募集資金總額: 1,514,105,118
變更用途的募集資金總額:無


各年度使用募集資金總額:


變更用途的募集資金總額比例:無


2018年度:
1,308,590,612




2019年度:
205,514,506


投資項目
募集資金投資總額
截至2019年12月31日止募集資金累計投資
項目達到預定可使
用狀態日期(或截止
日項目完工程度)
序號
承諾投資項目及
實際投資項目
募集前承諾
投資金額
募集后承諾
投資金額
實際投資金額
募集前承諾
投資金額
募集后承諾
投資金額
實際投資金額
實際投資金額與募集后
承諾投資金額的差額
1
柳州子午線輪胎生
產項目(一期續建)
1,500,000,000
1,500,000,000
1,500,000,000
1,500,000,000
1,500,000,000
1,020,308,211
(479,691,789)
2019年3月
2
補充流動資金
500,000,000
493,780,400
493,780,400
500,000,000
493,780,400
493,796,907
16,507
不適用

合計
2,000,000,000
1,993,780,400
1,993,780,400
2,000,000,000
1,993,780,400
1,514,105,118
(479,675,282)



注1:本公司在募集資金前后投資項目無變化。


注2:“補充流動資金”項目“募集前承諾投資金額”與“募集后承諾投資金額”的差異原因系扣除發行費用后實際收到的募集資金總額小于募集前承諾投資金額所致。


注3:“補充流動資金”項目之“實際投資金額與募集后承諾投資金額的差額”人民幣16,507元系銀行存款利息收入。


附表3
首發募集資金投資項目實現效益情況表
截至2019年12月31日

編制單位:山東玲瓏輪胎股份有限公司 金額單位:人民幣元
實際投資項目
截至2019年12
月31日止投資
目累計產能利用率
承諾效益
最近三年實際效益
截至2019年12
月31日止累計實
現效益(未經審計)
是否達到
預計效益


項目名稱
2017年度
2018年度
2019年度
(未經審計)
1
年產1,000萬套高
性能轎車子午線輪
胎技術改造項目
94%
2,765,212,100
114,007,682
105,116,966
116,281,304
1,044,249,377




注釋1:“截至2019年12月31日止投資項目累計產能利用率”是指投資項目達到預計可使用狀態(2014年6月)至2019年12月31日止期間,投資項目的累
計實際產量與設計產能之比。


注釋2:“承諾效益”、“最近三年實際效益”以及“截至2019年12月31日止累計實現效益”均以利潤總額列示。


注釋3:“截至2019年12月31日止累計實現效益”為本公司募投項目自2012年產生效益以來至2019年12月31日止的累計效益。


附表4
可轉換公司債券募集資金投資項目實現效益情況表
截至2019年12月31日

編制單位:山東玲瓏輪胎股份有限公司 金額單位:人民幣元
實際投資項目
截至2019年12
月31日止投資
目累計產能利用率
承諾效益
最近三年實際效益
截至2019年12
月31日止累計實
現效益(未經審計)
是否達到
預計效益


項目名稱
2017年度
2018年度
2019年度
(未經審計)
1
柳州子午線輪胎生
產項目(一期續建)
78%
項目建成后,達產第一年(指連續12個
月)實現利潤總額177,650,600元。

不適用
28,217,743
118,959,052
147,176,795
不適用



注釋1:“截至2019年12月31日止投資項目累計產能利用率”是指投資項目達到預計可使用狀態(2019年3月)至2019年12月31日止期間,投資項目的累
計實際產量與設計產能之比。


注釋2:“承諾效益”、“最近三年實際效益”以及“截至2019年12月31日止累計實現效益”均以利潤總額列示,本公司在募投項目達產前,自2018年起
隨著部分生產線投入陸續運行而逐步產生效益。


注釋3: 柳州子午線輪胎生產項目(一期續建)于2019年3月達到預定可使用狀態,生產產能已達到預計產能,但由于承諾效益的計算以整個項目全部達產之后
連續12個月為效益計算期間,因此截至2019年12月31日,所實現效益尚無法與承諾效益進行對比。





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